第三部分：柳州铁一中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入11717.43万元，其中本年收入11237.68万元, 较2020年度决算数增加1525.42万元，增长15.71%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9329.78万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加808.67万元，增长9.49%，主要原因是：人员增加，财政拨款相应增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2020年度决算数持平。

4.事业收入1901.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加739.46万元，增长63.63%，主要原因是：招生数增加，所收学费、住宿费有所增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数持平。

6.其他收入6.29万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少-22.69万元，下降78.30%，主要原因是：上一年度有处置收入，今年较上年减少部分收益。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数持平。

8.上年结转和结余479.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少544.87万元，下降53.17%，主要原因是：前年未能支出的项目在上一年度基本支付完毕，所以上年初结余资金有所下降。

（二）本单位2021年度总支出11717.43万元，其中本年支出11682.17万元, 较2020年度决算数增加1425.05万元，增长13.89%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（教育支出205类）10401.38万元，主要用于学校教职工工资绩效发放以及日常生均公用经费的使用。较2020年度决算数增加2365.34万元，增长29.43%，主要原因是：学校教职工人数增加，学生人数增加，所以教育支出有所增加。

2.社会保障和就业支出（社会保障和就业支出208类）334.88万元，主要用于学校教职工各项社保费用。较2020年度决算数减少906.85万元，减少73.03%，主要原因是：财政年末将该类项调整至教育支出205类，导致全年减幅过大。

3.卫生健康支出（卫生健康支出210类）373.33万元，主要用于学校教职工各项医疗保险费用较2020年度决算数增加0.97万元，增长0.26%，主要原因是：教职工有所增加，医疗保险相应增加。

4.住房保障支出（住房保障支出221类）572.58万元，主要用于学校教职工各项住房补贴及公积金费用。较2020年度决算数减少34.43万元，减少5.67%，主要原因是：财政年末将该类项调整至教育支出205类，导致全年减幅过大。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数持平。

6.年末结转和结余 35.27万元，为以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少444.48万元，下降92.64%，主要原因是：本年将上一年度未能支付的项目结余全部支付完毕，所以年末结转结余减幅较大。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出9780.55万元，较2020年度决算数增加685.59万元，增长7.53%，其中：基本支出9535.70万元，项目支出244.85万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7194.76万元，支出决算为9780.55万元，完成年初预算的135.93%。其中：

（一）205类02款04项高中教育。年初预算5390.03万元，支出决算为7455.85万元，完成年初预算的138.32%。主要用于学校教职工工资绩效发放以及日常生均公用经费的使用。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有增人增资；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：动用上年结转（结余）资金450.77万元 。

（二）205类02款99项其他普通教育支出。年初预算为   0万元，支出决算为1043.90万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数主要原因为年中财政调整资金下达，追加该项经费至我校，导致增幅过大。

（三）208类05款02项事业单位离退休。年初预算为171.05万元，支出决算为49.33万元，完成年初预算的28.83%。未完成的主要原因为年末根据市财政要求，将该类款项经费调整至205类02款04项高中教育支出。

（四）208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为596.78万元，支出决算为226.16万元，完成年初预算的37.89%。未完成的主要原因为年末根据市财政要求，将该类款项经费调整至205类02款04项高中教育支出。

（五）208类05款06项机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为298.39万元，支出决算为59.40万元，完成年初预算的19.91%。未完成的主要原因为年末根据市财政要求，将该类款项经费调整至205类02款04项高中教育支出。

（六）210类11款02项事业单位医疗。年初预算为290.93万元，支出决算为372.18万元，完成年初预算的127.92%，决算数大于预算数的主要原因为年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有增人增资。

（七）210类11款99项其他行政事业单位医疗支出。年初预算为0万元，支出决算为1.15万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因为年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有增人增资。

（八）221类02款01项住房公积金。年初预算为447.58万元，支出决算为572.58万元，完成年初预算的127.93%，决算数大于预算数的主要原因为年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有增人增资。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出    9535.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出8359.20万元，完成年初预算的131.81%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有增人增资；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（二）商品和服务支出1007.14万元，完成年初预算的146.05%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算。

（三）对个人和家庭的补助支出169.35万元，完成年初预算的113.39%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算。

（四）资本性支出14.20万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州铁一中学2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州铁一中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.19万元，完成年初预算的38%，未完成原因为响应政策号召，“三公经费”逐年递减，学校本着节能减排原则，公务用车采用新能源环保车，节约了一部分开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.19万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.19万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年持平。

公务用车运行支出0.19万元，完成年初预算的38%，未完成原因为响应政策号召，“三公经费”逐年递减，学校本着节能减排原则，公务用车采用新能源环保车，节约了一部分开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州铁一中学开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.19万元，平均每辆0.19万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年持平。    八、

七、其他重要事项的情况

（一）2021年本单位无机关运行经费安排情况。

（二）政府采购支出情况。

2021年度部门政府采购支出总额610万元，其中：货物支出60万元，服务支出550万元。授予中小企业合同金额610万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）2021年本单位无国有资产占用情况。

第四部分：名词解释

• 财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
• 事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。
• 经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
• 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
• 使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
• 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。
• 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
• 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
• 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
• 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
• 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
• “三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
• 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：柳州铁一中学2021年单位决算公开表

柳州铁一中学

                               2022年7月29日